Об Условиях эмиссии и обращения государственных именных облигаций Республики Карелия

В соответствии с Законом Республики Карелия от 18 декабря 2003 года № 728-ЗРК “О бюджете Республики Карелия на 2004 год” и Генеральными условиями эмиссии и обращения государственных именных облигаций Республики Карелия, утвержденными постановлением Правительства Республики Карелия от 17 апреля 2001 года № 68-П, с последующим изменением, внесенным постановлением Правительства Республики Карелия от 25 сентября 2001 года № 203-П

ПРИКАЗЫВАЮ:

1. Утвердить прилагаемые Условия эмиссии и обращения государственных именных облигаций Республики Карелия.

2. Управлению доходов обеспечить в установленном порядке государственную регистрацию настоящего приказа в Администрации Главы Республики Карелия и Министерстве финансов Российской Федерации.

3. Контроль за выполнением настоящего приказа оставляю за собой.

Министр финансов А.С.Колесов

Утверждены приказом
Министерства финансов Республики Карелия
от “ 29 ” января 2004 года № 31

УСЛОВИЯ ЭМИССИИ И ОБРАЩЕНИЯ ГОСУДАРСТВЕННЫХ ИМЕННЫХ ОБЛИГАЦИЙ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ

1. Общие положения

1.1 Настоящие Условия эмиссии и обращения государственных именных облигаций Республики Карелия (далее - Условия) разработаны в соответствии с Генеральными условиями эмиссии и обращения государственных именных облигаций Республики Карелия (далее - Генеральные условия), утвержденными постановлением Правительства Республики Карелия от 17 апреля 2001 года № 68-П, с последующим изменением, внесенным постановлением Правительства Республики Карелия от 25 сентября 2001 года № 203-П, и определяют порядок эмиссии, обращения и погашения государственных именных облигаций Республики Карелия (далее - облигации).

1.2 Эмитентом облигаций является субъект Российской Федерации Республика Карелия в лице Министерства финансов Республики Карелия – государственного органа исполнительной власти, обеспечивающего составление и исполнение бюджета Республики Карелия (далее - Эмитент).

1.3 Облигации являются именными ценными бумагами с фиксированным купонным доходом и выпускаются в бездокументарной форме в виде записей на счетах депо.

1.4 Облигации предоставляют их владельцам право на получение номинальной стоимости облигаций при их погашении и купонного дохода в виде процента к номинальной стоимости облигации, выплачиваемого в порядке, установленном настоящими Условиями.

1.5 Эмиссия облигаций осуществляется на основании решений об эмиссии отдельных выпусков облигаций (далее – решение о выпуске), принимаемых Эмитентом в соответствии с Генеральными условиями и настоящими Условиями.

Облигации одного выпуска равны между собой по объему прав, предоставляемых их владельцам.

1.6 Срок обращения облигаций устанавливается в решениях о выпуске и не может быть менее 1 (одного) года и более 5 (пяти) лет.

1.7 Номинальная стоимость одной облигации в рамках каждого выпуска выражается в валюте Российской Федерации и составляет 1000 (одна тысяча) рублей.

1.8 Размещение, обращение и погашение облигаций может осуществляться только в результате заключения сделок у организатора торговли на рынке ценных бумаг в порядке, определенном действующим законодательством Российской Федерации и настоящими Условиями.

1.9 Владельцы облигаций совершают сделки с облигациями исключительно через профессиональных участников рынка ценных бумаг, имеющих лицензии на осуществление брокерской и (или) дилерской деятельности на рынке ценных бумаг и действующих на основании договоров с Эмитентом.

1.10 Учет и удостоверение прав на облигации каждого выпуска осуществляется в виде записей по счетам депо в депозитариях.

Депозитариями являются профессиональные участники рынка ценных бумаг, имеющие лицензию на осуществление депозитарной деятельности.

Функции депозитария выполняют Расчетный депозитарий и депозитарии, являющиеся депонентами Расчетного депозитария.

Расчетный депозитарий осуществляет депозитарное обслуживание сделок с облигациями, заключаемых профессиональными участниками рынка ценных бумаг у организатора торговли, учет и удостоверение прав на облигации по счетам депо владельцев, а также ведение счетов депо номинальных держателей и доверительных управляющих, и действует на основании договора с Эмитентом. Данные о назначенном Эмитентом Расчетном депозитарии раскрываются в решении о выпуске.

1.11 Право собственности на облигации переходит к приобретателю с момента внесения приходной записи по счету депо приобретателя.

Опубликование в газете “Карелия”, являющейся официальным печатным изданием Республики Карелия, и (или) раскрытие иным способом информации, содержащейся в решении о выпуске, осуществляется не позднее чем за два рабочих дня до даты начала размещения облигаций.

2.2 Первичное размещение облигаций проводится путем заключения сделок купли-продажи у организатора торговли на рынке ценных бумаг в течение двух рабочих дней, начиная с даты начала размещения облигаций.

2.3 Датой окончания первичного размещения облигаций считается второй рабочий день, начиная с даты начала размещения облигаций, или день размещения последней облигации в зависимости от того, какой из указанных дней наступит ранее.

2.4 В дату начала размещения облигаций проводится аукцион.

2.5 В день аукциона потенциальные владельцы облигаций, действуя через профессиональных участников рынка ценных бумаг, имеющих лицензии на осуществление брокерской и (или) дилерской деятельности, подают через организатора торговли на рынке ценных бумаг заявки, в каждой из которых должна быть указана цена, по которой они готовы приобрести облигации, и соответствующее этой цене количество облигаций. Поданные заявки должны быть обеспечены соответствующим объемом денежных средств, необходимым для полной оплаты указанных в заявке облигаций с учетом комиссионного сбора организатора торговли на рынке ценных бумаг.

2.6 Эмитент в соответствии с условиями поданных на аукцион заявок определяет цену отсечения и средневзвешенную цену аукциона.

2.7 Заявки на покупку облигаций на аукционе удовлетворяются на условиях цены, указанной в заявке, но не ниже цены отсечения.

2.8 Заявки на покупку облигаций во второй день первичного размещения удовлетворяются по средневзвешенной цене, определенной в ходе аукциона, проведенного в дату начала размещения облигаций. Начиная со второго дня первичного размещения, облигации продаются с учетом накопленного купонного дохода по облигациям.

2.9 Не размещенные в течение периода первичного размещения облигации могут размещаться Эмитентом в течение 2004 года путем продажи на вторичных торгах.

2.10 Обращение облигаций осуществляется путем заключения сделок купли-продажи, а также других сделок, предусмотренных действующим законодательством Российской Федерации, у организатора торговли на рынке ценных бумаг.

2.11 Все расчеты по облигациям производятся в валюте Российской Федерации.

3.1 Владелец облигации имеет право на получение номинальной стоимости облигации в установленную решением о выпуске дату погашения.

3.2 Владелец облигации имеет право на получение купонного дохода в виде процента к номинальной стоимости облигации в установленные решением о выпуске даты купонных выплат.

3.3 Владелец облигации имеет право владеть, пользоваться и распоряжаться принадлежащей ему облигацией в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.

Владелец облигации может совершать с облигацией гражданско-правовые сделки в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, Генеральными условиями, настоящими Условиями и решением о выпуске.

3.4 Эмитент обязуется обеспечить права владельцев облигаций при соблюдении ими установленного законодательством Российской Федерации порядка осуществления этих прав.

4.1  Доходом по облигациям является купонный доход, а также разница между ценой реализации (погашения) и ценой покупки облигаций.

4.2 Купонный доход устанавливается в виде процента к номинальной стоимости облигации.

4.3 Величина купонного дохода по облигациям устанавливается Эмитентом в решении о выпуске на весь период обращения облигаций.

4.4 Длительность купонных периодов в днях, величина купонного дохода на каждый купонный период в процентах к номинальной стоимости облигаций и даты выплат купонного дохода по облигациям устанавливаются Эмитентом в решении о выпуске.

4.5  При обращении облигации образуется накопленный купонный доход – часть купонного дохода в виде процента к номинальной стоимости облигации, рассчитываемого пропорционально количеству дней, прошедших от даты начала размещения облигации или даты выплаты предшествующего купонного дохода.

4.6 Величина купонного дохода (в процентах годовых) С r на очередной купонный период определяется по формуле:

где Сr - величина купонного дохода на очередной купонный период, в процентах годовых;

Сн - величина купонного дохода на очередной купонный период, в процентах от номинала;

К - количество календарных дней в очередном купонном периоде.

где НКД t - накопленный купонный доход на текущую дату, в рублях;

Н - номинальная стоимость облигации, в рублях;

Сн - величина купонного дохода, в процентах от номинала;

К - количество дней в данном купонном периоде; первый день данного купонного периода - дата купонной выплаты по предыдущему купону (дата начала размещения для целей расчета НКД t по первому купону) , последний день - дата купонной выплаты по данному купону;

Т - количество дней до даты купонной выплаты по данному купону, включая день купонной выплаты и не включая текущий день.

Значение НКД t , рассчитанное по вышеуказанной формуле, округляется с точностью до копейки следующим путем:

• если дробная часть копейки составляет менее 0,5 копейки, то НКД t уменьшается до целой копейки;
• если дробная часть копейки составляет 0,5 копейки и более, то НКД t увеличивается до целой копейки.

Величина накопленного купонного дохода НКД t (%) в процентах от номинальной стоимости облигации рассчитывается следующим образом:

НКД t (%) = ,

где НКДt(%) – накопленный купонный доход на текущую дату, в процентах от номинала;

НКДt – накопленный купонный доход на текущую дату, в рублях;

Н – номинальная стоимость облигации, в рублях.

4.8 Годовая доходность облигации к погашению на текущую дату определяется путем решения следующего уравнения:

где Ц – цена на текущую дату, в процентах от номинала;

НКД t (%) – накопленный купонный доход на текущую дату, в процентах от номинала;

Д – г одовая доходность облигации к погашению на текущую дату, в процентах годовых;

П – количество дней до погашения облигаций, включая день погашения и не включая текущий день;

С i – величина купонного дохода на i -ый купонный период, в процентах от номинала;

Ti – количество дней до i -ой купонной выплаты, включая день купонной выплаты и не включая текущий день;

n – количество предстоящих выплат купонного дохода.

5.1 Погашение облигаций осуществляется по номинальной стоимости облигаций.

5.2  Погашение облигаций осуществляется Эмитентом или Платежным агентом по поручению и за счет Эмитента в безналичной форме путем перевода в дату погашения облигаций в торговой системе организатора торговли на рынке ценных бумаг суммы средств, равной номинальной стоимости облигаций, на счета профессиональных участников рынка ценных бумаг, обслуживающих владельцев облигаций на дату погашения, либо на счет Расчетного депозитария в целях дальнейшего перечисления данных средств владельцам облигаций.

5.3 Выплата купонного дохода по облигациям осуществляется Эмитентом или Платежным агентом по поручению и за счет Эмитента в безналичной форме путем перевода в дату выплаты купонного дохода в торговой системе организатора торговли на рынке ценных бумаг суммы купонного дохода на счета профессиональных участников рынка ценных бумаг, обслуживающих владельцев облигаций на дату выплаты купонного дохода, либо на счет Расчетного депозитария в целях дальнейшего перечисления данных средств владельцам облигаций.

5.4  Если дата погашения облигаций и (или) выплаты купонного дохода приходится на выходной или праздничный день, то соответствующие действия осуществляются Эмитентом или Платежным агентом в следующий рабочий день.

6.1  В соответствии с Законом Республики Карелия от 18 декабря 2003 года № 728-ЗРК “О бюджете Республики Карелия на 2004 год” установлены следующие параметры республиканского бюджета на 2004 год:

• доходы - 5841066 тыс. рублей;
• расходы - 6392635 тыс. рублей, в том числе:
  • текущие расходы - 4992372 тыс. рублей,
  • капитальные расходы - 1400263 тыс. рублей;
• дефицит республиканского бюджета - 551569 тыс. рублей;
• предельный объем государственного долга Республики Карелия на 1 января 2005 года - 2500000 тыс. рублей;
• предельный объем расходов на обслуживание государственного долга Республики Карелия - 105700 тыс. рублей.

6.2  По состоянию на 29 января 2004 года суммарная величина государственного долга Республики Карелия составляет 1612 тыс. рублей.

6.3  Сведения об исполнении республиканского бюджета за 2001, 2002 и 2003 годы приведены в Приложении к настоящим Условиям.